Resultaatbestemming
Het resultaat van de rekening bestaat uit het saldo van alle lasten en baten en vervolgens worden de mutaties uit de reserve waarover reeds besloten is, in mindering gebracht.
Het saldo van lasten en baten laat een voordelig saldo zien van € 40,5 miljoen.
Op dit saldo worden de stortingen in en de onttrekkingen uit de reserves gemuteerd.
Rekeningresultaat 2021 | bedragen x € 1 miljoen | |
|---|---|---|
Werkelijke last | 857,1 | |
Werkelijke baten | 907,4 | |
Saldo van lasten -/- baten | 50,3 | V |
Mutaties in reserves, per saldo een storting in de reserve (a) | 9,8 | O |
Resultaat na reservemutaties | 40,5 | V |
Voorstel bestemming resultaat | ||
Voordelig saldo: toevoegen aan de saldireserve (b) | 40,5 | S |
Toevoegen aan Reserve Decembercirculaire (c) | 2,5 | S |
Toevoegen aan Reserve opleidingsplan Publiekszaken (d) | 1,0 | S |
Toevoegen aan Reserve beeldende kunst (e) | 0,1 | S |
Te onttrekken uit de saldireserve | 3,6 | O |
O = onttrekking / S = storting
V = voordeel / N = nadeel
- Mutaties in de reserves
In de begroting zijn stortingen en onttrekkingen uit de diverse bestemmingsreserves en de saldireserve opgenomen. Deze mutaties zijn overeenkomstig in de jaarrekening verwerkt. Daarnaast zijn er enkele reserves, waarbij de definitieve reservemutatie pas na afloop van het jaar bepaald kan worden, maar wel geheel volgens de intentie van de reserve is. Ook deze mutaties zijn hierin opgenomen. Een voorbeeld hiervan is de reserve onderhoud accommodaties.
- Het voordelig rekeningsaldo toe te voegen aan de saldireserve.
- De toevoeging aan de Reserve Decembercirculaire ad € 2,5 miljoen:
Een aantal posten uit de decembercirculaire 2021 heeft niet tot besteding in 2021 geleid, maar zijn nog wel noodzakelijk voor genoemde doelen. Vandaar dat wordt voorgesteld om deze te storten in de bestemmingsreserve Decembercirculaire. Een nadere uitsplitsing is opgenomen in de balanstoelichting van de reserve Decembercirculaire. Klik hier
Verder niet ingezette middelen uit eerdere jaren te laten vrijvallen ad € 31.402.
- De toevoeging aan de Reserve opleidingsplan Publiekszaken ad € 1,0 miljoen:
De ontwikkeling van onze maatschappij vereist dat we investeren in de kwaliteit van de medewerkers die uitvoering geven aan onze Basisregistratie Personen en Burgerzaken. VNG, NVVB en Ministerie waarschuwen alle gemeenten dat hier aandacht nodig is. Dit werkterrein ontwikkelt zich van een paspoortfabriek naar een rol als poortwachter en de BRP levert het fundament en toegang tot maatschappelijke deelname, dienstverlening en zorg aan al onze Nijmegenaren. Toenemende digitalisering, steeds meer wettelijke vereisten (denk aan Gender en AVG)] en internationalisering maken dat voor het werk steeds meer kennis nodig is. Het op tijd signaleren van ondermijning door identiteits- en adresfraude stelt eveneens hogere eisen. Fouten in onze basisregistraties kunnen grote impact hebben op het leven van de Nijmegenaren. Een opleidingsprogramma voorziet in een up to date brede basiskennis voor alle medewerkers en biedt ontwikkelingsmogelijkheden voor het personeel. Hierdoor maken we onze organisatie op dit onderdeel weer toekomstproof.
- De toevoeging aan de Reserve beeldende kunst ad € 0,1 miljoen:
Deze dotatie houdt verband met de realisatie van een kunstwerk in Dukenburg. Hiervoor waren in 2021 budgettaire middelen aanwezig. Echter de realisatie kon niet meer in 2021 plaats vinden. De plaats van realisatie is in 2 tunnels in Dukenburg en geschiedt in samenwerking met bewoners.